К срочным депозитам относятся


ДЕПОЗИТЫ СРОЧНЫЕ - это... Что такое ДЕПОЗИТЫ СРОЧНЫЕ?

TIME DEPOSITS

В соответствии с Правилом D Совета управляющих ФРС при вычислении предписываемых законом резервов банков-членов учитываются: 1) срочные вкладные сертификаты, 2) срочные депозиты в форме открытого счета, 3) сберегательные вклады1. Срочные вкладные сертификаты - это ДЕПОЗИТЫ, подтверждаемые оборотным или непередаваемым документом, на лицевой стороне к-рого указано, что сумма такого депозита подлежит выплате предъявителю или любому указанному лицу или по его указанию 1) на определенную дату, указанную в документе, но не ранее чем через 30 дней после даты  депонирования; или 2) по истечении определенного указанного времени, не ранее чем через 30 дней после даты документа; или 3) по письменному уведомлению, к-рое должно подаваться не позже чем за 30 дней до даты выплаты; и 4) во всех случаях только после представления и передачи документа.2. Д.с. в форме открытого счета являются депозитами, отличающимися от срочных вкладных сертификатов или сберегательных вкладов; в их отношении заключается письменный контракт с депонентом, согласно к-рому ни целый депозит, ни любая часть такого депозита не могут быть изъяты с использованием чека или иным образом до наступления даты погашения, к-рое должно производиться не ранее чем через 30 дней после даты депонирования или до истечения периода уведомления, к-рое должно подаваться депонентом в письменной форме не позже чем за 30 дней перед изъятием депозита.3. Сберегательные вклады - это депозиты, подтверждаемые сберегательной книжкой, образующиеся из средств, депонированных в кредит счета  одного или большего числа лиц, или корпорации, ассоциации, или др. организации, преследующей прежде всего религиозные, филантропические, образовательные, благотворительные, общественные и т. п. цели и не преследующей цели получения прибыли или в к-рой интерес получения выгоды осуществляется одним или большим числом лиц или подобной организацией. Изъятие такого депозита осуществляется следующим образом: 1) от депонента требуется или в любое время может потребоваться банком подать письменное извещение о намерении изъять депозит не позже чем за 30 дней до такого изъятия, и 2) изъятие разрешается производить только двумя способами: либо после предъявления  сберегательной книжки, путем выплаты лицу, предъявившему сберегательную книжку, либо без предъявления сберегательной книжки, путем выплаты самому депоненту, но никакому др. лицу, действующему или не действующему от лица депонента. Каждое изъятие, сделанное после предъявления сберегательной книжки, должно быть зарегистрировано в сберегательной книжке во время изъятия, а каждое др. изъятие должно быть записано туда после такого изъятия так быстро, как это позволяют обстоятельства.Правила Совета управляющих ФРС требуют от банков-членов, чтобы правила, регулирующие изъятие Д.с. до срока погс. до срока погашения, приводились во всех рекламных материалах по выплате процентов по таким депозитам. Необходимо давать ясное, заметное и точное уведомление о том, что федеральный закон и инструкции запрещают досрочное изъятие Д.с. в их различных формах иначе как с начислением штрафа на суммы, разрешаемые к досрочному изъятию. Банк-член может запретить любое досрочное изъятие, но о таких правилах должно быть объявлено.Практическое значение ЛИЧНЫХ Д.с. для депозитных учреждений заключается в том, что они полностью свободны от резервных требований, принимая во внимание, что чисто трансакционные счета подлежат резервному обеспечению (см. РЕЗЕРВЫ). Кроме того, депозитные учреждения могут платить процент по Д.с. в соответствии с `потолком` процентной ставки, к-рый в конечном счете (согласно ЗАКОНУ О ДЕРЕГУЛИРОВАНИИ ДЕПОЗИТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ И ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОМ КОНТРОЛЕ 1980 г.) будет поэтапно устранен т. о., что кредитные учреждения будут платить конкурентные рыночные процентные ставки  (см. ПРОЦЕНТНЫЕ СТАВКИ ПО ДЕПОЗИТАМ; КОМИТЕТ ПО ДЕРЕГУЛИРОВАНИЮ ДЕПОЗИТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ) и будет сокращен или устранен ОТТОК ден. ресурсов из кредитно-фин. институтов.Тенденция. После окончания второй мировой войны и особенно с середины 50-х гг. отношение суммы средств на Д.с. коммерческих банков к общей сумме депозитов быстро росло: с 20%в конце 1945 г. до 26% в 1956 г. и 74% на 30 июня 1982 г. Разработка и предложение коммерческими банками таких новшеств, как сберегательные сертификаты  (с технической точки зрения, Д.с., по к-рым выплачиваются проценты, вполне конкурентны по отношению к процентам по срочным вкладам сберегательных учреждений и, конечно, более конкурентны, чем ограниченные `потолком` ставки по сберегательным вкладам в коммерческих банках (эти `потолки` ниже рыночных значений), а также срочные вкладные сертификаты, предлагаемые деловым фирмам по более высоким ставкам, чем, напр., ставки по казначейским векселям с сопоставимыми сроками погашения, побудили деловые фирмы хранить средства на депозитах в коммерческих банках. Со временем прежние депозиты до востребования  этих деловых фирм были переклассифицированы в Д.с., что позволило заметно понизить сумму требуемых законом резервов и покрыть издержки по более высоким процентным ставкам, уплачиваемым по депозитам, поскольку высвободившиеся ранее резервы были вложены в доходные активы.В ходе этого фундаментального сдвига в составе депозитов коммерческие банки  увеличили также долю необлагаемых ценных бумаг (гос. и муниципальных ценных бумаг, освобожденных от федерального подоходного налога на начисляемые проценты), к-рая (доля) повысилась с 3% общей суммы ссуд и инвестиций в конце 1945 г. до 8% к концу 1956 г.; что касается доли этих бумаг в общем портфеле ценных бумаг банков, то на 30 июня 1982 г. она составила 43% этого портфеля и 12% суммы ссуд и инвестиций.Установление предельного уровня процентной ставки по сберегательным и срочным вкладам было очень чувствительным вопросом для сберегательных учреждений (взаимосберегательных банков, ссудосберегательных ассоциаций, кредитных союзов, инвестиционных компаний, ориентирующихся на инвестирование доходов, и т. д.), поскольку более высокая доходность, к-рую можно реализовать на ден. рынке либо непосредственно, либо через инвестиционные фонды ден. рынка, приводила к оттоку средств из сберегательных учреждений. Но коммерческие банки также испытали отток средств на ден. рынок, поскольку доходность ден. рынка (и, в частности, инвестиционных фондов ден. рынка) в последние годы поднялась и привлекает сбережения.

Энциклопедия банковского дела и финансов. — М.: Федоров. Ч. Дж. Вулфел. 2000.

banking_finance.academic.ru

1.3. Характеристика срочных и сберегательных депозитов

Срочные вклады - это денежные средства, зачисляемые на депозитные счета на строго оговоренный срок с выплатой процента. Ставка по ним зависит от размера и срока вклада. То обстоятельство, что владелец срочного вклада может распоряжаться им только по истечении оговоренного срока, не исключает возможности досрочного получения им в банке своих денежных средств. Однако в этом случае у клиента понижается размер процента по вкладу. Банк заинтересован в привлечении срочных вкладов, так как они стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение длительного времени.

Срочные вклады принимаются только в круглых суммах. Часто требуется и минимальный вклад. В некоторых учреждениях обычно разрешается делать срочные вклады только деловым клиентам, в то время как частным клиентам рекомендуются сберегательные вклады, как форму помещения капитала.

Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока:

депозиты со сроком до 3 месяцев;

депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев;

депозиты со сроком от 6 до 9 месяцев;

депозиты со сроком от 9 до 12 месяцев;

депозиты со сроком свыше 12 месяцев.

Достоинством срочных депозитных счетов для клиента является получение высокого процента, а для банка - возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом. Недостаток срочных депозитных счетов для клиентов состоит в низкой ликвидности и невозможности использовать средства на счетах срочных депозитов для расчетов и текущих платежей, а также для получения наличных денег. Для банка недостаток состоит в необходимости выплат повышенных процентов по вкладам и снижении, таким образом, маржи.

Существуют две формы срочных вкладов:

срочный вклад с фиксированным сроком;

срочный вклад с предварительным уведомлением об изъятии.

Собственно срочные вклады подразумевают передачу средств в полное распоряжение банка на срок и условиях по договору, а по истечении этого срока срочный вклад может быть изъят владельцем в любой момент. Размер вознаграждения, выплачиваемый клиенту по срочному вкладу, зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчиком условий договора. Чем длительнее сроки и (или) больше сумма вклада, тем больше размер вознаграждения. Действующая практика предусматривает оформление срочных вкладов на 1, 3, 6, 9, 12 месяцев или более длительные сроки. Такая детальная градация стимулирует вкладчиков к рациональной организации собственных средств и их помещению во вклады, а также создает банкам условия для управления своей ликвидностью.

Вклады с предварительным уведомлением об изъятии средств означают, что об изъятии вклада клиент должен заранее оповестить банк в определенный по договору срок (как правило, от 1 до 3, от 3 до 6, от 6 до 12 и более 12 месяцев). В зависимости от срока уведомления определяется и процентная ставка по вкладам.

Срочные вклады не используются для осуществления текущих платежей. Если вкладчик желает изменить сумму вклада - уменьшить или увеличить, то он может расторгнуть действующий договор, изъять и переоформить свой вклад на новых условиях. Однако при досрочном изъятии вкладчиком средств по вкладу он может лишиться предусмотренных договором процентов частично или полностью. Как правило, в этих случаях проценты снижаются до размера процентов, уплачиваемых по вкладам до востребования.

Срочные вклады оформляются договором между клиентом (вкладчиком) и банком в лице его руководителя. Банки самостоятельно разрабатывают форму депозитного договора, которая носит по каждому отдельному виду вклада типовой характер. Договор составляется в двух экземплярах: один хранится у вкладчика, другой - в банке в кредитном или депозитном отделе (в зависимости от того, кому в банке поручена эта работа). В договоре предусматриваются сумма вклада, срок его действия, проценты, которые вкладчик получит после окончания срока действия договора, обязанности и права вкладчика, обязанности и права банка, ответственность сторон за соблюдение условий договора, порядок разрешения споров.

Определяющим фактором при установлении процентной ставки по срочным вкладам является срок, на который размещены средства: чем длительнее срок, тем выше уровень процента. Существенным моментом является и частота выплаты дохода, чем реже выплаты, тем выше уровень процентной ставки. Используются также различные способы исчисления уплаты процентов.

Срочные вклады граждан по окончании срока договора при невостребовании их вкладчиком переносятся со срочных счетов на счета до востребования.

В связи с установленным порядком резервирования части привлеченных банками средств, балансовый учет срочных средств, привлеченных в депозиты, происходит в разрезе субъектов - владельцев этих средств и в зависимости от срока, на который они вовлечены в оборот банка.

Посредством привлечения срочных депозитов решается задача обеспечения ликвидности баланса банка.

В мировой банковской практике промежуточное положение между срочными депозитами и депозитами до востребования занимают сберегательные депозиты. Они играют важную роль в ресурсах банков, в частности вклады целевого назначения. Традиционно эти операции осуществлял сбербанк, однако, в настоящее время в ходе конкурентной борьбы за ресурсы коммерческие банки стали осваивать этот рынок ссудных капиталов.

Сберегательные вклады населения классифицируются в зависимости от срока и условий вкладной операции:

срочные;

срочные с дополнительными взносами;

условные;

на предъявителя;

до востребования;

на текущие счета и др.

Они вносятся и изымаются в полной сумме или частично и удостоверяются выдачей сберегательной книжки. Банки принимают целевые вклады, выплата которых приурочена к периоду отпусков, дням рождений и т.д. К сберегательным вкладам относятся вклады, образовавшиеся с целью накопления или сохранения денежных сбережений. Их характеризует специфическая мотивация возникновения - поощрения бережливости, накопления средств целевого характера и высокий уровень доходности, хотя и ниже, чем на срочные вклады.

Сберегательные вклады выгодны банкам тем, что они, как правило, носят долгосрочный характер и, следовательно, могут служить источником долгосрочных вложений. Их недостатки для банков состоят в необходимости выплаты повышенных процентов по вкладам и подверженности этих вкладов экономическим, политическим, психологическим факторам, что повышает угрозу быстрого оттока средств с этих счетов и потерю ликвидности банка.

В отечественной практике под сберегательными вкладами зачастую подразумевают любые операции, но только со средствами населения, включая и срочные вклады, и счета граждан до востребования, что на данный момент представляется некорректным. В настоящее время в балансе коммерческих банков вклады населения в соответствии с новым Планом счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях от 31.06.96 г. учитываются на балансовом счете № 423 "Депозиты физических лиц" на отдельных счетах в зависимости от срока привлечения:

№ 42301 - депозиты до востребования;

№ 42303 - на срок от 31 до 30 дней;

№ 42307 - на срок свыше 3 лет.

В балансе банков сберегательные вклады учитываются на тех же балансовых счетах, что и срочные вклады. Оформление вклада может быть аналогично срочному вкладу или иметь свою специфику в зависимости от условий конкретного вида вклада.

Из сказанного выше, видно, что депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Однако этому источнику формирования банковских ресурсов присущи и некоторые недостатки. Речь идет прежде всего о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. И, тем не менее, конкурентная борьба между банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.

studfiles.net

тема 5 ДЕПОЗИТНЫЕ ПРОДУКТЫ

  1. Сущность и классификация депозитов

Понятие депозита. Классификация депозитов до востребования. Классификация срочных депозитов. Межбанковские депозиты.

Депозит - это денежные средства или ценные бумаги, отданные их владельцем на хранение в финансово-кредитные, таможенные, судебные, административные и иные учреждения. Имеет несколько значений: вклады в банках и сберегательных кассах; ценные бумаги, переданные на хранение в кредитно-финансовые институты; взносы под оплату таможенных пошлин, сборов, налогов; взносы в административных органах в обеспечение иска, явки и т.д. Депозиты до востреб-я — это обязательства, которые не имеют конкретный срок. Вклады до востребов-я могут быть изъяты в любое время по первому требованию вкладчика. Это средства, которые находятся на текущих, бюджетных счетах коммерческих банков и используются владельцами в зависимости от потребности в этих средствах. Условия уплаты процентов за остатками средств за такими счетами определяются в двусторонних соглашениях при открытии этих счетов. За вкладами до востребования насчитывается низкий процент. Взносы до востребов-я размешивают те, кому нужны средства в ликвидной форме для осуществления текущих расчетов. К данному видудепозитов входят также так называемые чековые депозиты, при которых средства снимаются из счета с помощью чеков.

Срочные депозиты — это обязательства, которые имеют определенный срок. Это средства, которые сохраняются на депозитных счетах в банке в течение срока, определенного в депозитном соглашении. Как правило, взносы на определенный срок размещаются в больших суммах. Банки выплачивают за срочными депозитами высший процент, чем за депозитами до востребования. Сохранение средств на срочных депозитах выгодно как клиенту, так и банку. Банки пользуются привлеченными средствами в течение длительного и, главное, заранее обусловленного (известного им) срока. Это дает банку возможность увеличивать объемы кредитных ресурсов.

К срочным депозитам в банковской практике относят депозиты овернайт — депозиты, привлеченные банком на срок не больше одного операционного дня (без учета нерабочих дней банка). Срочными депозитами являются также средства, полученные от других коммерческих банков как депозит (вклад) на конкретный срок.

Межбанковские депозиты, которые предоставляются в пределах корреспондентских отношений между банками. Временно свободные средства в банке возникают из-за отсутствия необходимого спроса на кредитном рынке или невыгодность размещения кредитных ресурсов среди клиентов. Часто межбанковские депозиты играют роль инструмента налаживания более тесных и доверчивых корреспондентских отношений между банками.

Иногда банки используют в своей деятельности, так называемые гарантийные депозиты. Они открываются по требованию банка-кредитора в случае, когда у него существуют сомнения относительно обесценения активов, переданных банковые в обеспечение предоставленного кредита, или есть риск неплатежеспособности клиента-заемщика. Особенностью гарантийных депозитов является то, что инициатором их создания выступает сам банк, а не депонент.

В Отчете об остатках за депозитами коммерческие банки России должны ежемесячно подавать в региональные управления ЦБ РФ данные о таких видах депозитов: межбанковский рынок — депозиты размещены, депозиты привлечены; небанковский рынок — депозиты небанковских финансовых предприятий, депозиты нефинансовых государственных предприятий, депозиты нефинансовых негосударственных предприятий, депозиты некоммерческих организаций, которые обслуживают домашние хозяйства, депозиты физических лиц, депозиты других домашних хозяйств, депозиты бюджета и внебюджетных фондов России (государственного бюджета, клиентов, которые содержатся из государственного бюджета, местных бюджетов), счета за доверительными операциями, сберегательные сертификаты.

  1. Депозитная политика коммерческого банка

Понятие депозитной политики. Цели Депозитной политики. Факторы,

влияющие на формирование депозитной политики коммерческого банка.

К определению сущности депозитной политики банка (политика, то есть совокупность мер и действий по достижению целей, а не просто документ) нельзя подойти однозначно, так как она изменяется в зависимости от её субъекта. Депозитная политика представляет собой стратегию и тактику коммерческого банка по привлечению денежных средств клиентов на возвратной основе.

Депозитная политика банка - это документ, который разрабатывается каждым банком самостоятельно на основе стратегического плана банка, анализа структуры, состояния и динамики ресурсной базы банка и исходя из перспектив ее развития. Кроме того, используются такие документы, которые определяют основные направления и условия размещения привлеченных средств, как «Кредитная политика банка» и «Инвестиционная политика банка».

В документе «Депозитная политика банка» должна быть определена его стратегия по привлечению средств для выполнения уставных требований, целей и задач, определенных меморандумами по кредитной и инвестиционной политике с ориентиром на поддержание банком своей ликвидности и обеспечение прибыльной работы.

Основной целью депозитной политики Банка является привлечение оптимального объема денежных ресурсов (по срокам и по валютам), необходимого и достаточного для работы на финансовых рынках, при условии обеспечения минимального уровня издержек.

Факторы, влияющие на формирование депозитной политики коммерческого банка:

•  постановка цели и определение задач депозитной политики;

•  выделение соответствующих подразделений, участвующих в реализации депозитной политики, распределение полномочий сотрудников Банка;

•  разработка необходимых процедур и технических порядков проведения банковских операций, обеспечивающих привлечение ресурсов;

•  организация контроля и управления в процессе осуществления банковских операций, направленных на привлечение ресурсов.

При формировании депозитной политики учитываются следующие специфические принципы:

•  принципы обеспечения оптимального (с учетом последующего получения доходов от размещения ресурсов) уровня издержек;

•  принцип безопасности проведения депозитных операций и поддержания надежности работы Банка.

Соблюдение перечисленных принципов позволяет Банку сформировать как стратегические, так и тактические направления в организации депозитного процесса, обеспечив тем самым эффективность и оптимизацию депозитной политики.

Депозитная политика банка предусматривает:

•  проведение анализа депозитного рынка;

•  определение целевых рынков для минимизации депозитного риска;

•  минимизацию расходов в процессе привлечения денежных средств;

•  оптимизацию управления депозитным портфелем Банка с целью поддержания требуемого уровня ликвидности Банка, повышения его устойчивости.

•  Реализация депозитной политики Банка осуществляется в ходе проведения конкретных банковских операций, перечисленных выше, позволяющих привлекать денежные средства.

Основным принципом работы банка в ходе проведения депозитных операций является обеспечение требуемого для нормального функционирования Банка объема ресурсов, достигаемое при минимальных затратах на их покупку.

3.Порядок определения, начисления и уплаты процентов по вкладам

Понятие простого процента. Понятие сложного процента. Регламент утверждения размера депозитной ставки. Условия изменения процентной ставки коммерческим банком. Определение процентной ставки при досрочном расторжении договора

Понятие простого процента. Понятие сложного процента. Предоставляя свои денежные средства в долг, их владелец получает определенный доход в виде процентов, начисляемых по некоторому алгоритму в течение определенного промежутка времени. Поскольку стандартным временным интервалом в финансовых операциях является один год, наиболее распространен вариант, когда процентная ставка устанавливается в виде годовой ставки, подразумевающей однократное начисление процентов по истечении года после получения ссуды. Простым процентом называется сумма, которая начисляется при определении первоначальной (настоящей) стоимости вклада в конце одного периода платежа по условиям инвестирования средств (месяц, квартал и т.п.). При схеме "простых процентов" исходной базой для начисления процентов в течение всего срока долга на каждом периоде применения процентной ставки является первоначальная сумма долга (S 0).

Сложным процентом называется сумма дохода, которая образуется в результате инвестирования при условии, что сумма начисленных простых процентов не выплачивается после каждого периода, а присоединяется к сумме основного вклада и в следующем платежном периоде сама приносит доход.

При схеме "сложных процентов" (для целых N) исходной базой для начисления процентов в течение всего срока на каждом периоде применения процентной ставки является наращенная за предыдущий период сумма долга.

В современных условиях коммерческие банки в России проводят самостоятельную депозитную процентную политику. ЦБ РФ регулирует процентную ставку путем установления официальной учетной ставки. С изменением учетной ставки ЦБ РФ коммерческие банки вынуждены изменять и процентные ставки за депозитами. При формировании своего депозитного портфеля коммерческие банки принимают во внимание нормы обязательных резервов (резервных требований ЦБ РФ). Указание Банка России от 10.12.2012 N 2929-У (ред. от 24.01.2014) "О размере процентных ставок по депозитным операциям Банка России"

Процентная ставка определяется в соответствии с конкретными условиями использования кредита и является объектом денежного и кредитного регулирования со стороны Центрального банка. При этом величина процентных ставок способствует либо притоку денежного капитала на внутренний рынок с денежных рынков других стран, либо его оттоку. Поэтому мобильность денежного капитала на этих рынках очень высокая, а его движение между различными национальными денежными рынками отражается в процентных ставках. Зачастую банки в одностороннем порядке меняют кредитные ставки. Например, промышленная компания взяла кредит по приемлемой ставке, но впоследствии она была увеличена вдвое. Процентные ставки по кредитам, а также срок кредитования могут быть изменены банком в одностороннем порядке только в том случае, если это предусмотрено договором с заемщиком (ст. 310 Гражданского кодекса РФ).

Во время действия договора банк может изменить ставку по универсальному вкладу в следующих случаях: вклад до востребования; текущий вклад с повышенным начислением процентов на остаток. В этих случаях банки обычно информируют вкладчика об изменении процентной ставки. Способ уведомления обязательно прописывается в договоре. Уведомление может быть разным: от опубликования информации в отделениях банка или на сайте банка, до направления письма на адрес, прописанный в договоре или по адресу электронный почты клиента. Банк обязательно должен проинформировать клиента за 10-30 дней до изменения процентной ставки. Впрочем, банк может не только понижать процентную ставку по вашему депозиту, но и повышать её, если доходность такого вида вкладов будет увеличиваться.

В случае срочного депозита в течение действия договора понижение ставки запрещается Гражданским Кодексом. Но и здесь есть нюансы, используя которые банк всё-таки сможет изменить ставку. Существует два типа срочных вкладов с плавающей процентной ставкой и с фиксированной. Фиксированную процентную ставку банк может изменить только с письменного согласия вкладчика. А вот по плавающей процентной ставке в договоре, как правило, чётко прописываются условия её изменения. И при подписании договора эти условия клиентом принимаются. Соответственно, при наступлении условий, прописанных в договоре, банк может изменить ставку по вкладу.

Или возможна ситуация, когда банк может изменить процентную ставку согласно условию договора. Например, когда размер процентов по вкладу зависит от суммы депозита и при снятии или пополнении его ставка может претерпевать изменения. Она может, как уменьшаться, так и увеличиваться. И наконец, банк может изменить процентную ставку, если депозит представляет собой множество краткосрочных вкладов, хотя и не в любое время. Банк не имеет права на одностороннее изменение процентной ставки по краткосрочному депозиту с автоматической пролонгацией, до истечения срока пролонгации. При пролонгации депозита изменение процентной ставки прописывается в договоре на каждый последующий срок. И следовательно банк при пролонгации имеет право установить на новый срок ту процентную ставку, которая оговаривается в договоре. И для таких вкладов, как правило, обычная практика это повышение ставки, а не снижение. Это обусловлено тем, что банк хочет удержать клиента именно в своём банке.

Представители тех или иных кредитно-финансовых учреждений нашей страны по-разному подходят к вопросу начисления процентов при досрочном расторжении депозитного договора. Преимущественное количество банковских организаций в подобных ситуациях выплачивают проценты по установленной ставке депозита до востребования, т.е. сумма ранее начисленных процентов пересчитывается в сторону уменьшения. В Сбербанке действуют льготные условия при досрочном закрытии всех вкладов – в частности, если деньги находились на вкладе не менее шести месяцев, вкладчик получит проценты, исходя из двух третьих действующей процентной ставки по вкладу.

Схема досрочного погашения займа может отличаться у каждого банка.

При досрочном погашении долгового обязательства проценты определяются исходя из предусмотренной условиями договора процентной ставки с учетом положений статьи 269 Кодекса. Порядок досрочного погашения кредита регламентируется Гражданским кодексом РФ. 19 октября 2011 года был принят Федеральный закон №284-ФЗ «О внесении изменений в статьи 809 и 810 ч. 2 Гражданского кодекса РФ». Этот нормативно-правовой акт официально запретил взимать с заемщиков штрафы и пени при досрочном погашении.

studfiles.net

Классификация депозитов по основным признакам

Понятие и классификация

Депозит в широком смысле — размещение в банке денежных средств и других ценностей (драгоценных металлов, драгоценных и полудрагоценных камней) на определенный срок или до востребования с целью получения дохода в виде процентов. Он может открываться финансовыми учреждениями как для юридических, так и для физических лиц. Классификация депозитов представляет собой их разделение на различные группы по ряду признаков.

Классификация нужна прежде всего для статистики, анализа, принятия управленческих решений в банковской сфере, а также для информирования как имеющихся, так и потенциальных клиентов. Сложность заключается в том, что в банковской и инвестиционной практике постоянно появляются все новые и новые виды финансовых продуктов, которые бывает трудно однозначно отнести к той или иной классификационной группе.

Основные признаки классификации

 В зависимости от вида клиента различают депозиты:

  • юридических лиц;
  • физических лиц;
  • других банков.

По длительности периода, используемого для начисления процентов:

  • ежемесячно;
  • 3 месяца;
  • 6 месяцев;
  • ежегодно;
  • по окончании срока действия договора.

По порядку изъятия средств:

  • срочные;
  • бессрочные;
  • до востребования;
  • сберегательные вклады;
  • сберегательные сертификаты;
  • условные депозиты, средства которых можно изымать только при наступлении определенных заранее оговоренных условий.

Рассмотрим особенности некоторых из перечисленных и других видов счетов.

Депозиты по видам клиентов

  • Депозиты для юридических лиц могут быть открытыми (для размещения денежных средств), закрытыми (в виде запечатанных емкостей с пломбами) и сейфовыми (для хранения денежных и иных ценностей). Открытый депозит может быть до востребования, срочный и бессрочный. Также могут использоваться аккредитивы, счета для обслуживания факторинговых операций, чековые книжки и др.
  • Для физических лиц предусмотрены более разнообразные депозиты: сберегательные счета и сертификаты, пенсионные, накопительные, условные (к 18-летию ребенка, к поступлению в вуз, к бракосочетанию, и т.д.).
  • Межбанковские депозиты – это счета одного банка в других банках, необходимые для организации быстрых и эффективных расчетов между клиентами этих банков, а также способствующие рациональному перераспределению кредитных ресурсов. Они служат инструментом налаживания устойчивых корреспондентских отношений между банками.

Виды вкладов в зависимости от порядка изъятия средств

Срочные депозиты – деньги, хранящиеся на банковских счетах в течение определенного срока, обычно в более крупных суммах и под более высокие проценты, чем по счетам до востребования. По окончании действия договора клиенту возвращается вся сумма с накопившимися процентами, однако отдельными договорами могут быть предусмотрены и варианты с досрочным изъятием части суммы или возможностью пополнения счета. Для физических лиц чаще всего предлагаются депозиты длительностью 3 месяца, 6 месяцев и один год.

В зависимости от сроков размещения средств срочные вклады подразделяются на:

  1. Краткосрочные депозиты, или короткие депозиты – временное размещение свободных денежных средств на срок от 1 ночи до 1 месяца под более высокий процент, чем по стандартным и сберегательным счетам. Выгодны для обеспечения сохранности относительно большой суммы денег, полученной, например, от продажи одного актива и предназначенной для последующей покупки другого.По некоторым другим классификациям, краткосрочные депозиты – такие, срок которых не превышает 3 месяцев.
  2.  Долгосрочный депозит — от 3-6 месяцев и до года-полутора, иногда больше. Но в условиях высокой инфляции размещать срочные вклады на длительное время, как правило, нецелесообразно.
  3. Срочный депозит – это также и средства, полученные от других коммерческих банков-корреспондентов на конкретный срок (3, 6, 9 месяцев и т.д.).

Сберегательный сертификат также представляет собой разновидность долгосрочного вклада. Это письменное подтверждение банка о внесении клиентом денежных средств на депозит на определенный срок (обычно от 3 месяцев до 3 лет) под фиксированный процент, являющееся ценной бумагой.

Счета до востребования – обязательства банка по вкладам, не имеющие ограничения по срокам, количеству и объему операций. Могут открываться для физических и юридических лиц и обслуживать их текущие расчеты и иные операции в зависимости от потребностей. Ликвидность этих счетов для клиентов выше, но и процент ниже.

Сберегательные вклады предусмотрены только для физических лиц, хранящих и накапливающих денежные средства в Сберегательном банке.

Инвестиционные депозиты

Достаточно новым банковским мультипродуктом, включающим, помимо обычной услуги по хранению денег на счетах, еще и инвестирование их в какие-либо проекты или активы, является инвестиционный депозит.

Инвестиционный депозит в общем виде объединяет две параллельные сделки:

  1. открытие краткосрочного вклада в банке (не более, чем на 6 месяцев), который обеспечен законом о гарантии вкладов физических лиц;
  2. размещение вложенной суммы в паевом инвестиционном фонде, являющемся партнером банка.

Доход в этом случае значительно превышает обычные проценты по вкладам. Инвестиционный депозит может представлять интерес для физических лиц, желающих обеспечить себе пассивный доход и одновременно занять определенное положение на фондовом рынке. Это своего рода переходная ступень от пассивного дохода, получаемого по банковскому счету, к превращению в полноценного самостоятельного инвестора. Инвестиционный депозит предполагает страхование средств клиента банком от возможных убытков за счет процентов и, таким образом, представляет собой гарантированный депозит. Он предоставляет вкладчику свободу выбора инвестиций, но не предусматривает возможности продления дольше, чем на установленный срок до 6 месяцев. Инвестиционный депозит предусматривает более высокие ставки процента в сравнении с обычными вкладами.

Индексный депозит предусматривает открытие срочного вклада на 3-12 месяцев без права изъятия средств. При этом основная часть денег клиента (80-90%) вкладывается банком в надежные продукты с невысокой доходностью (облигации, преимущественно государственные), а оставшаяся часть – в высокодоходные опционы. Индексный депозит также представляет собой гарантированный депозит, поскольку даже при неблагоприятной тенденции на рынке клиенту будет обеспечен минимальный процент на уровне, установленном для счетов до востребования. Индексный депозит, как и все вклады, застрахован государством. Индексный депозит одновременно является и инструментом фондового рынка, и способом стать его участником. Обычно индексный депозит имеет плавающий процент дохода, который зависит от привязки к какому-либо индексу.

Структурный депозит – объединение традиционного банковского счета, обеспечивающего гарантированный постоянный доход, с возможностью получения дополнительных доходов от изменения цен на определенные высоколиквидные активы. Такими активами обычно выступает золото, нефть, акции, индекс Доу-Джонса и др. Цены на указанные активы могут как повышаться, так и понижаться. Соответственно, и депозит может быть как на повышение, так и на понижение. Депозит на полгода в состоянии принести 10-12% годовых. Он также одновременно представляет собой и инвестиционный депозит, и индексный депозит.

Депозит ценных бумаг – услуга, предлагаемая отдельными инвестиционными компаниями, которые активно работают на фондовом рынке. Собственникам ценных бумаг, не проводящим с ними активных операций, предлагается их хранение на счете на срок от 3-6 месяцев под дополнительные проценты (порядка 5 % годовых). Инвестиционная компания на период, пока действует депозит, размещает ценные бумаги на рынке краткосрочных сделок РЕПО и может получать доход от изменения их курса. Помещение ценных бумаг на депозит имеет пониженный уровень риска.

 

Другие виды депозитов

Обеспечительный депозит используется для обеспечения дополнительной гарантии своевременного и полного выполнения клиентом своих обязательств, чаще всего — при аренде жилых и нежилых помещений. При этом арендатор вносит оговоренную сумму (обычно равную стоимости аренды за 1-6 месяцев) на специальный счет арендодателя. Данная сумма может быть использована в качестве последующих арендных платежей либо возвращена обратно арендатору. Обеспечительный депозит гарантирует сохранность арендуемого помещения или имущества в надлежащем состоянии.

Субординированный депозит – разновидность срочного вклада, предусматривающая размещение денежных средств заемщика в банке на протяжении длительного времени (обычно 5 лет) под фиксированный процент, не превышающий величину учетной ставки (рефинансирования) Центрального банка. В течение всего срока договора не допускается изъятие всей суммы или части вклада, а также его пополнения. По окончании срока договора начисляются проценты за весь период, и клиент сразу получает всю сумму вместе с процентами. Недостаток – не учитывается инфляция.

Коммерческие банки в стремлении привлечь новых клиентов вынуждены разрабатывать и внедрять новые банковские продукты, в том числе депозиты. Больше шансов победить в борьбе за клиентов имеют те банки, которые способны предложить более привлекательные и выгодные условия размещения денег, особенно такие, как структурный, инвестиционный депозит, индексный депозит, а также дополнительные финансовые льготы.

passivniidohod.ru


Смотрите также