Срочные депозиты это


ДЕПОЗИТЫ СРОЧНЫЕ это что такое ДЕПОЗИТЫ СРОЧНЫЕ: определение — Экономика.НЭС

Срочный Депозит

См. Депозит срочный

Оцените определение:

Источник: Бизнес-словарь

Срочные депозиты

это вклады, с которых владелец обязуется не брать деньги до истечения определенного срока.

Оцените определение:

Источник: Словарь экономических терминов

Срочный депозит

Депозит, вклад под проценты в сберегательном учреждении, который имеет определенный срок. См. также Сertificate of deposit (депозитный сертификат).

Оцените определение:

Источник: Инвестиционный словарь проекта "k2kapital"

Депозит Срочный

депозит, денежные средства по которому могут быть получены только по истечении определенного срока или после предварительного уведомления. При этом досрочное изъятие денег снижает ставку процента.

Оцените определение:

Источник: Бизнес-словарь

ДЕПОЗИТ, СРОЧНЫЙ

1. депозит, который может быть изъят только по истечении определенного срока или после предварительного уведомления, и поэтому ставка по нему выше, чем по депозиту до востребования; досрочное изъятие денег может приводить к потере процентов; 2. на фьючерском рынке: контракт на базе срочного депозита.

Оцените определение:

Источник: Большой бухгалтерский словарь

ДЕПОЗИТ СРОЧНЫЙ

1) депозит, который может быть изъят только по истечении определенного срока или после предварительного уведомления, поэтому ставка по нему выше, чем по депозиту до востребования; досрочное изъятие денег может приводить к потере процентов; 2) на фьючерсном рынке это контракт на базе срочного депозита.

Оцените определение:

Источник: Глобальная экономика. Энциклопедия

СРОЧНЫЙ ДЕПОЗИТ

денежный вклад физического или юридического лица в банке или ином финансовом учреждении, внесенный согласно договору на определенный срок, в течение которого клиент не вправе его востребовать. Депозиты на определенный срок изымаются по истечении данного срока с выплатой процентов. Допускается также депонирование срочного вклада в банке в течение неопределенного времени с условием, что проценты начисляются за каждый оговоренный период времени (полный месяц, квартал, год и т.д.). Депозиты с уведомлением об изъятии изымаются по инициативе клиента, однако он должен предупредить об этом банк за определенное время до этой даты.

Оцените определение:

Источник: Внешне-экономический толковый словарь

ДЕПОЗИТЫ СРОЧНЫЕ

TIME DEPOSITS

В соответствии с Правилом D Совета управляющих ФРС при вычислении предписываемых законом резервов банков-членов учитываются: 1) срочные вкладные сертификаты, 2) срочные депозиты в форме открытого счета, 3) сберегательные вклады1. Срочные вкладные сертификаты - это ДЕПОЗИТЫ, подтверждаемые оборотным или непередаваемым документом, на лицевой стороне к-рого указано, что сумма такого депозита подлежит выплате предъявителю или любому указанному лицу или по его указанию 1) на определенную дату, указанную в документе, но не ранее чем через 30 дней после даты депонирования; или 2) по истечении определенного указанного времени, не ранее чем через 30 дней после даты документа; или 3) по письменному уведомлению, к-рое должно подаваться не позже чем за 30 дней до даты выплаты; и 4) во всех случаях только после представления и передачи документа.2. Д.с. в форме открытого счета являются депозитами, отличающимися от срочных вкладных сертификатов или сберегательных вкладов; в их отношении заключается письменный контракт с депонентом, согласно к-рому ни целый депозит, ни любая часть такого депозита не могут быть изъяты с использованием чека или иным образом до наступления даты погашения, к-рое должно производиться не ранее чем через 30 дней после даты депонирования или до истечения периода уведомления, к-рое должно подаваться депонентом в письменной форме не позже чем за 30 дней перед изъятием депозита.3. Сберегательные вклады - это депозиты, подтверждаемые сберегательной книжкой, образующиеся из средств, депонированных в кредит счета одного или большего числа лиц, или корпорации, ассоциации, или др. организации, преследующей прежде всего религиозные, филантропические, образовательные, благотворительные, общественные и т. п. цели и не преследующей цели получения прибыли или в к-рой интерес получения выгоды осуществляется одним или большим числом лиц или подобной организацией. Изъятие такого депозита осуществляется следующим образом: 1) от депонента требуется или в любое время может потребоваться банком подать письменное извещение о намерении изъять депозит не позже чем за 30 дней до такого изъятия, и 2) изъятие разрешается производить только двумя способами: либо после предъявления сберегательной книжки, путем выплаты лицу, предъявившему сберегательную книжку, либо без предъявления сберегательной книжки, путем выплаты самому депоненту, но никакому др. лицу, действующему или не действующему от лица депонента. Каждое изъятие, сделанное после предъявления сберегательной книжки, должно быть зарегистрировано в сберегательной книжке во время изъятия, а каждое др. изъятие должно быть записано туда после такого изъятия так быстро, как это позволяют обстоятельства.Правила Совета управляющих ФРС требуют от банков-членов, чтобы правила, регулирующие изъятие Д.с. до срока погс. до срока погашения, приводились во всех рекламных материалах по выплате процентов по таким депозитам. Необходимо давать ясное, заметное и точное уведомление о том, что федеральный закон и инструкции запрещают досрочное изъятие Д.с. в их различных формах иначе как с начислением штрафа на суммы, разрешаемые к досрочному изъятию. Банк-член может запретить любое досрочное изъятие, но о таких правилах должно быть объявлено.Практическое значение ЛИЧНЫХ Д.с. для депозитных учреждений заключается в том, что они полностью свободны от резервных требований, принимая во внимание, что чисто трансакционные счета подлежат резервному обеспечению (см. РЕЗЕРВЫ). Кроме того, депозитные учреждения могут платить процент по Д.с. в соответствии с `потолком` процентной ставки, к-рый в конечном счете (согласно ЗАКОНУ О ДЕРЕГУЛИРОВАНИИ ДЕПОЗИТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ И ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОМ КОНТРОЛЕ 1980 г.) будет поэтапно устранен т. о., что кредитные учреждения будут платить конкурентные рыночные процентные ставки (см. ПРОЦЕНТНЫЕ СТАВКИ ПО ДЕПОЗИТАМ; КОМИТЕТ ПО ДЕРЕГУЛИРОВАНИЮ ДЕПОЗИТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ) и будет сокращен или устранен ОТТОК ден. ресурсов из кредитно-фин. институтов.Тенденция. После окончания второй мировой войны и особенно с середины 50-х гг. отношение суммы средств на Д.с. коммерческих банков к общей сумме депозитов быстро росло: с 20%в конце 1945 г. до 26% в 1956 г. и 74% на 30 июня 1982 г. Разработка и предложение коммерческими банками таких новшеств, как сберегательные сертификаты (с технической точки зрения, Д.с., по к-рым выплачиваются проценты, вполне конкурентны по отношению к процентам по срочным вкладам сберегательных учреждений и, конечно, более конкурентны, чем ограниченные `потолком` ставки по сберегательным вкладам в коммерческих банках (эти `потолки` ниже рыночных значений), а также срочные вкладные сертификаты, предлагаемые деловым фирмам по более высоким ставкам, чем, напр., ставки по казначейским векселям с сопоставимыми сроками погашения, побудили деловые фирмы хранить средства на депозитах в коммерческих банках. Со временем прежние депозиты до востребования этих деловых фирм были переклассифицированы в Д.с., что позволило заметно понизить сумму требуемых законом резервов и покрыть издержки по более высоким процентным ставкам, уплачиваемым по депозитам, поскольку высвободившиеся ранее резервы были вложены в доходные активы.В ходе этого фундаментального сдвига в составе депозитов коммерческие банки увеличили также долю необлагаемых ценных бумаг (гос. и муниципальных ценных бумаг, освобожденных от федерального подоходного налога на начисляемые проценты), к-рая (доля) повысилась с 3% общей суммы ссуд и инвестиций в конце 1945 г. до 8% к концу 1956 г.; что касается доли этих бумаг в общем портфеле ценных бумаг банков, то на 30 июня 1982 г. она составила 43% этого портфеля и 12% суммы ссуд и инвестиций.Установление предельного уровня процентной ставки по сберегательным и срочным вкладам было очень чувствительным вопросом для сберегательных учреждений (взаимосберегательных банков, ссудосберегательных ассоциаций, кредитных союзов, инвестиционных компаний, ориентирующихся на инвестирование доходов, и т. д.), поскольку более высокая доходность, к-рую можно реализовать на ден. рынке либо непосредственно, либо через инвестиционные фонды ден. рынка, приводила к оттоку средств из сберегательных учреждений. Но коммерческие банки также испытали отток средств на ден. рынок, поскольку доходность ден. рынка (и, в частности, инвестиционных фондов ден. рынка) в последние годы поднялась и привлекает сбережения.

Оцените определение:

Источник: Энциклопедия банковского дела и финансов

vocable.ru

Виды депозитов банков, срочные банковские депозиты, процентные ставки по депозитам

Найти и рассчитать самый выгодный для Вас депозит

Выбирать депозит всегда необходимо исходя из Вашей цели. Она и обусловит вид необходимого Вам депозита или перечень характеристик, которыми он должен обладать. А чтобы Вы имели представление, какие виды депозитов вообще бывают, проведем ознакомительный экскурс. 

Депозиты в РБ делятся на три основные категории: до востребования, срочные и условные. Под условным понимается депозит, по которому сумма вклада с начисленными процентами возвращается вкладчику при наступлении/ненаступлении определенного в заключенном договоре обстоятельства (события). Пока применяется для частных лиц достаточно редко. По вкладам до востребования конкретный срок хранения не устанавливается. Это самый простой и удобный вклад. На него можно вносить, в том числе пополнять, и с него можно снимать любые суммы и в любое удобное для вас время. Такой вклад есть во всех банках, он открывается в любой валюте, с которой может работать банк, деньги на таком счёте доступны всегда. Но и заработать не удастся – на таких вкладах крайне низкая процентная ставка. Такой вклад подходит тем, кто просто не хочет хранить деньги дома, но которые могут понадобиться в любой момент, либо для проведения разовых расчетных операций (внес и вскоре снял/перевел).  Срочные депозиты открываются на определенный срок, в течение которого клиент не имеет права забрать деньги. Чем больше срок, тем выше доходность депозита. Доходность также зависит от суммы (чем больше сумма, тем больше ставка) и от частоты начисления процентов (чем чаще, тем меньше доходность).По окончании срока клиент получает всю сумму депозита с процентами (или без них, если их выплачивали в течение срока). Процентные ставки по срочным вкладам достаточно высокие, поэтому их открывают те, кто хочет увеличить итоговую сумму. 

В случае, если Вы досрочно забираете средства со срочного депозита, проценты по вкладам обычно начисляются по ставке «до востребования», т.е. минимальной. Однако некоторые банки, стремясь повысить привлекательность своей депозитной линейки, вводят вклады, в условиях которых предусмотрены повышенные, по сравнению со ставкой вклада «до востребования», проценты при досрочном снятии. Это может быть удобно, если вероятность досрочного изъятия Вами депозита крайне мала, но все же вероятна.

Если же вы забыли вовремя забрать деньги, то банк переводит ваши деньги на счёт до востребования или продлевает (пролонгирует) действие договора. Процентный доход за основной период начисляется в полном объеме согласно договору.

Оговоримся, что нижеприведенные деления депозитов на практике условно, т.к. часто встречаются вклады, сочетающие «разнородные» характеристики. 

Срочные вклады делят на сберегательные и накопительные. Главное их отличие – в возможности или невозможности пополнения.

Сберегательный - это собственно традиционный вклад, с минимумом функций, в том числе в ряде случаев с капитализацией процентов.Если Вам не принципиально получать дополнительный доход ежемесячно, можете открыть сберегательный депозит. Как правило, по нему внесение денег в период действия договора не предусмотрено. Однако он – очень удобный способ сберечь свои накопления, не растратив их на мелочи. Другими словами, вы приносите в банк определенную сумму, заключаете договор, выбираете вклад с удобным режимом выплаты процентов (доходный – помесячно, поквартально; сберегательный – в конце срока, а бывает, но не в РБ, авансом!), но денег на счет больше не вносите.  При этом, стоит учитывать, что депозиты с капитализацией процентов (ежемесячно начисленные проценты по вкладу прибавляются к сумме вклада и в дальнейшем начисление происходит уже на сумму вклада с учетом ранее капитализированных процентов) при равных ставках процентов дают дополнительный выигрыш в итоговой сумме. Система поиска benefit.by учитывает это при расчете итоговых выплат, так что «капитализация» - это просто к сведению. Накопительные депозиты – это вклады с возможностью увеличения первоначальной суммы. Основная задача — накопить сумму для крупной покупки. Их главное преимущество в том, что, открыв такой депозит, можно реально увеличить итоговую сумму, причем проценты по вкладам будут начисляться на все увеличивающуюся сумму. В этом случае уже не так важно, в каком режиме их будут выплачивать. Как правило, люди, открывающие накопительный вклад, стремятся скопить побольше и проценты не забирают, плюсуя их к сумме вклада.  Данные вклады зачастую предлагаются банками в рамках комплексных программ. К примеру, в рамках «жилищной» программы клиенту предлагается накопить часть стоимости жилья на специальном вкладе, после чего банк выдает кредит на недвижимость на оставшуюся сумму. Процентные ставки по накопительным депозитам немного ниже, чем по сберегательным и доходным, так как банк заранее не знает, сколько же денег окажется на счете в определенный момент времени. Но если у клиента нет на руках большой суммы, но он может делать небольшие ежемесячные взносы, то размер ставки отходит на второй план.

Стоит отметить, что доход по депозитам в РБ начисляется в виде процентов, потому иногда банковские депозиты называют "процентные депозиты". В Беларуси ставка процентов на сумму пополнения вклада, как правило, не отличается от основной. Однако в депозитном договоре банк может прописать различные ограничения, которые могут помешать вкладчику максимально эффективно пользоваться накопительным счетом. Во-первых, это могут быть ограничения по сумме общего вклада (то есть счет можно пополнять до определенного уровня или минимальной сумме пополнения). Во-вторых, могут быть ограничения по срокам. Например, вклад разрешается пополнять только первые полгода или нельзя пополнять в последний месяц и т.п. Со стороны банков такое ограничение вполне логично: им невыгодно выплачивать клиенту высокий процент как по годовому вкладу за сумму, которая пролежала месяц.  Существуют также пополняемые депозиты с возможностью частичного изъятия средств без потери процентов. Такие счета можно пополнять, однако размер минимального взноса и сроки пополнения чётко оговариваются в договоре. Деньги можно снимать, но сумма средств на счёте не должна опускаться ниже оговоренного порога – неснижаемого остатка. На подобных счетах процентная ставка чуть ниже, чем на классических срочных депозитах.   Стоит еще упомянуть несколько обособленных видов вкладов. Расчетные (как правило, с выпуском банковской дебетовой карточки). Для желающих сохранить контроль над размещенными средствами. Такие вклады также пополняемые, кроме этого в рамках таких вкладов обычно предлагается периодическая (к примеру, ежемесячная) выплата процентов на счет или пластиковую карту и возможность свободно использовать средства вклада с одним условием: на счете всегда должна оставаться сумма в размере особо оговоренного минимального остатка, в противном случае ставка автоматически снижается. Мультивалютный депозит позволяет хранить деньги в нескольких валютах с отдельной процентной ставкой по каждой из них. Здесь также есть неснижаемый остаток по каждой валюте, всё, что выше него, может быть снято или переведено в другую валюту по курсу банка. 

Специализированные вклады, предназначенные для отдельных категорий клиентов — для ветеранов, пенсионеров, детей, работников определенных предприятий, клиентов банка.

benefit.by

Для чего нужны банковские депозиты? Что такое пополняемые вклады?

Депозиты – довольно популярный продукт банков. Впрочем, на Западе большим спросом пользуются вклады в облигации и акции. Ответим на один важный вопрос для понимания термина «депозиты»: что такое depositum? В переводе с латинского - «вещь, которую отдали на хранение». Депозиты - средства, переданные какому-нибудь банку на хранение, подлежащие возврату через некоторый срок времени на определенных условиях.

Виды депозитов

Давайте рассмотрим подробнее депозиты: что такое «срочный вклад» и вложения «до востребования».

1. «До востребования» - один из видов депозитов. Это вложения, которые могут быть доступны владельцу в любое время, когда они ему потребуются. Пример: счет на зарплатной карте.

2. Срочные вклады – это те же депозиты. Что такое вложение может быть нескольких видов, следует рассмотреть отдельно:

- долгосрочные – на срок более 9 месяцев;

- среднесрочные вклады – от 3 до 9 месяцев;

- краткосрочные – это вложения от месяца до трех.

Главная особенность срочного депозита – в том, что вложенные средства можно получать только после того, как завершается оговоренный срок времени.

Достоинства депозитов

Разные банки открывают депозиты. Что такое вложение является эффективным привлечением денежных средств, известно многим. Но есть также те, кому интересно знать, для чего нужны банковские депозиты. Суть подобного вклада – размещение денег на какой-то период времени с целью получения через время большей суммы. То есть происходит размещение средств под некоторый процент. Подобные счета могут быть открыты физическим и юридическим лицом. Депозиты в банках славятся тем, что по ним проценты выше, чем по другим счетам. Большинство клиентов открывают депозитный счет, чтобы разместить свободные средства на какой-то период с получением прибыли. Когда заключается договор между банком и клиентом, деньги со счета (текущего) вкладчика зачисляют на депозит. Когда проходит срок контракта, денежные средства будут возвращены обратно.

На что обращать внимание при открытии депозита

Предположим, вы решили открыть такой счет. Сначала определитесь с тем, какую сумму вы можете положить. Политика банков в этом плане одна: чем больше вклад, тем выше будут и проценты. Как правило, для получения самой выгодной ставки есть свой порог, например, на счете должно быть постоянно не ниже 1000$. Перед открытием депозитного счета проанализируйте не только текущие доходы/расходы, но и спланируйте их. Важно все рассчитать так, чтобы не пришлось срочно забирать свои вложения, потеряв некоторую прибыль.

Выбор валюты

Эксперты говорят, что хранить деньги важно в той валюте, в которой планируется делать покупки, чтобы не потерять ничего при обмене. Прибыль приносят срочные депозиты. Сроки могут варьироваться от 1 месяца до пары лет. Не стоит рассматривать проценты на вложения до востребования как важный инструмент инвестирования, потому что они незначительны.

Прибыль

Доход зависит от срока вложения, при большем сроке и проценты выше. Вкладчику важно решить, на какое время он может расстаться со своими деньгами. За досрочное снятие средств, как правило, надо платить. Впрочем, учитывая высокую конкуренцию, банки часто предлагают выгодные условия своим клиентам.

Есть депозиты, предусматривающие определенные условия, если необходимо срочно снять средства клиентам. В этом случае проценты могут уменьшить, а не отобрать полностью. Обратите внимание на то, как происходит начисление процентов, это делают по разным схемам.

Депозиты Сбербанка пользуются большой  популярностью у населения. Особенно люди проявляют интерес к пополняемому депозиту. Он привлекает тех клиентов, которые могут каждый месяц пополнять счет на небольшие суммы, чтобы копить на крупную покупку, поездку в отпуск. Пополнять такой вклад можно через электронный банк, что очень удобно для владельцев карточек этого банка.

fb.ru

1.2 Виды депозитов и их характеристика

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Депозитные операции как источник ресурсов коммерческих банков

1.1 Теоретические основы проведения депозитных операций

1.2 Виды депозитов и их характеристика

1.3 Классификация депозитов

1.4 Организация работы с депозитами в коммерческом банке

2. Анализ депозитных операций коммерческого банка на примере «Альфа-Банк»

2.1 Общая характеристика деятельности «Альфа-Банк»

2.2 Оценка эффективности коммерческого банка в сфере привлечения депозитов

2.3 Состояние и динамика депозитов «Альфа-Банк»

3. Направления совершенствования механизма депозитных операций коммерческих банков Украины

Заключение

Список литературы

Приложение

ВВЕДЕНИЕ

Первоначально, привлечением депозитов у населения занимались сберегательные учреждения: банки, тресты и прочие. В то же время, коммерческие банки больше работали над проведением безналичных платежей предприятий и государства, а также расчеты чеками. Со временем, они стали предлагать этим клиентам класть деньги на депозит на определенное время под хороший процент. Позже, коммерческие банки стали также работать с населением. В свою очередь, сберегательные учреждения стали открывать текущие счета организациям. В дальнейшем, особенно с появлением банковских карточек, отличия между сберегательными, текущими и чековыми счетами практически исчезли. Деньги с одного могут, по распоряжению клиента, переводиться на другой. Один и тот же клиент может владеть целой системой связанных между собой счетов: карточного, чекового, текущего, сберегательного. За деньги на карточном счете вкладчику может начисляться процент, как на сберегательном.

Итак, вклады, это денежные суммы, внесенные в коммерческий банк на хранение на определенных условиях или перевод денег в менее ликвидную форму, (например акции или облигации предприятий, собственное дело…) с целью извлечения прибыли или получения гарантии. Размещение вкладов на хранение в коммерческие банки осуществляется на договорной, возвратной основе. Условия хранения вклада, размеры доходности в виде процентов и выигрышей оговариваются в договорах.

Депозит - это ваши денежные средства, которые вы передадите на хранение наиболее надежному банку и которые подлежат возврату в заранее определенный срок или при определенных условиях. Если у вас есть некоторая сумма денег, которые без проку лежат в банке, под матрасом или на полке в шкафу под вещами, то вы должны знать: «Ваши деньги в это время уменьшаются в размере своей ценности, поскольку их маленькими кусочками съедает инфляция, для которой деньги, которые лежат в вашем доме всего лишь лакомый кусочек».

Для того чтобы деньги не теряли своей ценности они должны себя делать, и пусть это будет небольшой процент, который предлагает нам банк, когда мы хотим оформить депозит, но вы будете уверенны, что инфляция к ним не доберется.

Депозит может оформить любой человек, которому уже выдали паспорт и естественно, у которого имеются деньги. Для того чтобы у вас была гарантия возврата ваших денег с депозитным процентом постарайтесь выбрать наиболее подходящий банк. В этом случае такой критерий, как приближенность банка к вашему дому или хорошая транспортная развязка просто не подойдут. Не гонитесь за чуть большими процентными ставками молодых банков, выбирайте стабильный банк, который на этом рынке услуг уже долгие годы и у которого безупречная репутация.

Так что выбирайте надежный банк, и не предоставляйте на обеденный стол блюдо из ваших денег для инфляции. Деньги должны приносить доход!

Чем более стабильна экономика в стране, тем больше доверие лиц, которые владеют временно свободными средствами, и тем они склонны к заключению депозитных договоров и размещению своих капиталов на банковских счетах.

Следует отметить, что вопросам формирования депозитной политики в нашей стране не уделялось должного внимания. Это было связано с тем, что спрос на банковские услуги значительно превышал предложение, высокая инфляция, наличие дешевых ресурсов, перманентно растущий доллар - все эти условия обеспечивали высокую норму прибыли банковских операций, меняя саму природу их риска. А наличие прекрасно справлявшегося с функцией рефинансирования "длинных" операций рынка межбанковского кредитования позволял банкам особо не волноваться за структуру своих привлеченных средств. Снижение нормы прибыли и исчезновение таких традиционных источников дохода как межбанковские кредиты и операции на срочном валютном рынке сделало формирование депозитной политики коммерческих банков в плане оптимизации структуры привлеченных ими средств и снижения процентных расходов по ним вопросом номер один. Последующее развитие банковской системы Украины подтвердили необходимость повышения роли депозитной политики коммерческого банка, а следовательно, ее совершенствования.

Исходя из сказанного, актуальность темы исследования обусловлена: во-первых, существенным повышением роли депозитной политики в обеспечении устойчивости коммерческого банка и, во-вторых, необходимостью комплексных исследований депозитной политики коммерческого банка во взаимоотношениях с клиентами.

Цель курсовой работы - изучить и проанализировать депозитные операции в коммерческом банке на современном этапе и рассмотреть пути их совершенствования.

Объектом исследования данной работы являются депозитные операции коммерческого банка.

Предметом исследования являются отношения между коммерческими и другими субъектами, которые предоставляют временно свободные средства коммерческого банка.

1. Теоретические аспекты депозитных операций

1.1 Теоретические основы проведения депозитных операций

По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.[1]

Депозитные источники привлечения средств занимают основное место в структуре ресурсов и деятельности кредитных организаций. Одновременно они отличаются существенным разнообразием, что обуславливает потребность в их классификации. В качестве критериев классификации выделим:

- срок востребования;

- вид используемого договора;

- категорию вкладчиков;

- условие депозита;

- уровень затрат для коммерческого банка.

Соответственно по срокам привлечения привлеченные средства делятся:

- на средства до востребования;

- срочные вклады и депозиты.

Вкладчик заключает с банком договор, по которому банк обязуется возвратить сумму вклада и проценты, начисленные в соответствии с условиями, предусмотренными договором. Такой договор считается публичным, т.е. банк не может отказать клиенту в приеме вклада, банк не вправе оказывать предпочтение одним вкладчикам перед другими, например начислять более высокие проценты по вкладам своих сотрудников (по сравнению с вкладами других граждан). Это правило действует для вкладов, переданных на одних и тех же условиях. Банк вправе устанавливать разные ставки в зависимости от срока действия договоров, суммы вкладов и условий возврата. В номенклатуре банковских вкладов обычно имеется несколько видов депозитов с разными сроками, ставками, иными условиями.

Договор банковского вклада заключаются в письменной форме, а внесение вклада удостоверено именной сберегательной книжкой или сберегательной книжкой на предъявителя. Последняя является ценной бумагой. В ней должны быть указаны и удостоверены банком наименование и местонахождение банка (филиала), номер счета по вкладу, а также все суммы денежных средств, зачисленных и списанных со счета, остаток средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк.[2]

В зависимости от срока, на который заключен договор банковского вклада, различают депозиты до востребования, срочные и сберегательные вклады.

К средствам, размещенным клиентами по сроку до востребования, относятся остатки на расчетных и текущих счетах клиентов и собственно депозиты до востребования. Эти остатки денежных средств могут быть внесены и изъяты клиентами банка по первому требованию и, как правило, приносят клиенту низкий доход.

Срочные депозиты - это денежные средства, внесенные на оговоренный в договоре между банком и физическим или юридическим лицом срок. С физическими лицами кредитные организации также могут заключать договоры сберегательного вклада, однако по договорам банковского вклада с физическими лицами в законе закрепляется право вкладчика востребовать средства ранее установленного срока, но в случае досрочного изъятия всех или части средств проценты обычно выплачиваются по ставке вклада до востребования. Напротив, по срочным депозитам с юридическими лицами банк возвращает средства по истечении срока депозита, если иное не предусмотрено договором между сторонами. Если вкладчик не забирает вклад по окончании срока, он может быть продлен (пролонгирован) либо на условиях вклада до востребования, либо на условиях действующего договора. Договором может быть предусмотрено конечное или бесчисленное число пролонгаций.

Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня возврата вкладчику включительно. Проценты могут быть присоединены к основной сумме вклада (капитализация процентов) или переведены на счет до востребования, откуда вкладчик может их снять. В зависимости от условий вклада выбор того или иного варианта определяется договором или оставляется на усмотрение вкладчика.

В договоре предусматриваются разные схемы начисления процентов. Так, например, проценты могут начисляться по окончании срока вклада, ежемесячно или ежедневно. В случае ежемесячного начисления расчет процентов по вкладу происходит по формуле сложных процентов.

Помимо внесения основной суммы вклада договором может быть предусмотрена возможность дополнительного внесения средств во вклад. Это позволяет вкладчику размещать свободные средства на более короткий срок по ставке, действующей для более длинных вкладов, и делает вклады более привлекательными для клиентов. Такая возможность ограничивается обычно минимально допустимой суммой дополнительного взноса и крайним сроком, до которого разрешено делать взносы (например, не позднее какой-либо даты между датой открытия и окончания вклада).

Данные о вкладе являются основанием для расчетов по вкладу между банком и вкладчиком. Выдача вклада, выплата процентов и исполнение распоряжений вкладчика о перечислении средств со счета по вкладу другим лицам осуществляются банком при предъявлении сберегательной книжки.

Особенностями срочных депозитов являются:

- невозможность их использования для расчетов и выписки на них расчетных документов;

- медленная оборачиваемость денежных средств;

- их затратность - для банка и доходность - для клиента.

Сберегательные вклады открываются только физическим лицам. В конкурентной борьбе за вкладчика коммерческие банки предлагают разные условия открытия и ведения вклада, уровень выплачиваемого процента.

В качестве критериев классификации депозитных источников привлечения средств можно также выделить:

- затратность для банка;

- влияние на ликвидность кредитной организации;

- вероятность возникновения риска досрочного изъятия.

С точки зрения затрат, которые несет банк по обслуживанию депозитов, наиболее дорогими являются срочные депозиты, которые по формальным признакам позитивно отражаются на ликвидности кредитной организации, поскольку не могут быть востребованы клиентом раннее оговоренного договором срока (исключение составляют вклады физических лиц). Однако, несмотря на указанное преимущество, эта группа депозитных источников весьма чувствительна к изменению процентных ставок на рынке, поскольку интерес клиента по размещению денежных средств обусловлен желанием получить доход. Из этого может следовать, что в случае проведения негибкой процентной политики, например, когда банк не повышает процентные ставки по срочным депозитам в условиях роста инфляции и ограниченности предложения ресурсов, его клиенты могут не возобновлять с ним договорные отношения по истечению срока. Такая политика непременно приведет к росту процентных расходов кредитной организации в связи с необходимостью замещения оттока средств со срочных депозитов новыми источниками привлеченных средств, как правило, на межбанковском рынке. Отметим, что срочные депозиты формально, учитывая, что юридические лица не могут востребовать денежные средства, раньше обусловленного договором срока, позитивно отражаются на состоянии ликвидности кредитной организации. Однако их обслуживание (выплата процентов клиенту) достаточно дорого, а отказ клиента возобновить срочный депозит (преимущественно это касается депозитов, размещенных в крупных суммах) может отрицательно отразиться на ликвидности кредитной организации.

Депозиты до востребования обладают высокой ликвидностью для клиента и низкой - для банка. Клиенты банка могут в любой момент востребовать свои средства, а банк может исполнить их распоряжения. Это условие отношений формально негативно отражается на ликвидности коммерческого банка, поскольку привлеченные средства, в том числе на условиях «до востребования», уже размещенные в активные операции, срок исполнения которых, как правило, продолжительнее, чем срок привлеченных средств. В то же время к депозитам до востребования относятся остатки на расчетных и текущих счетах клиентов, и кредитная организация старается открыть как можно больше таких счетов. Напомним, что расчетный счет является основным счетом клиента, на котором отражаются все его операции (потоки денежных средств). Другими словами, движение средств на расчетном счете клиента можно спрогнозировать, поскольку банк обладает всей необходимой информацией о покупателях и продавцах клиента, сроках и суммах выплат заработной платы, налоговых отчислений. Из этого вытекает, что в совокупности остатки на расчетных и текущих счетах клиентов банка прогнозируемы, более того, кредитная организация может просчитать минимальный неснижаемый остаток в целом по всем расчетным счетам клиентов, т.е. ниже уровня этого остатка оттока средств из банка не происходит. Это означает, что минимальный неснижаемый остаток не оказывает негативного влияния на состояние ликвидности кредитной организации, кроме того, обслуживание этих средств связано с минимальными затратами. [3]

Особую группу привлеченных депозитных источников средств составляют вклады физических лиц, которые по срокам их изъятия могут быть вкладами как до востребовании, так и срочными. Обслуживание таких депозитов обходится кредитной организации дорого. Объем средств, привлеченных кредитной организацией от частных вкладчиков, может приводить к возникновению проблем с ликвидностью, риск их изъятия высок и может быть спровоцирован различными причинами, в т.ч. неэкономического характера (например, потеря репутации, паника на рынке и др.). с целью предотвращения спонтанного изъятия средств со счетов в кредитных организациях частными вкладчиками во всем мире, в т.ч. и в нашей стране, принимаются меры, защищающие их интересы. К таким мерам относятся специально принимаемые законодательные акты, гарантирующие выплату компенсации физическим лицам в случае банкротства банка в пределах оговоренной законом суммы. Кроме того, кредитные организации могут осуществлять и добровольное страхование вкладов физических лиц.

Депозиты банков Украины делятся на три основные категории: срочные, условные и до востребования.

Условные депозиты подразумевают выплату вкладчику суммы вклада с начисленными процентами при наступлении (ненаступлении) события, определенного в договоре. Такие депозиты для физических лиц применяются редко.

Вклады до востребования не имеют конкретного срока хранения. В любое время с депозита можно снять любую сумму. Такой вид депозита предоставляют все банки, при этом открыть его можно в любой валюте, с которой работает банк. Но депозитный процент небольшой. Вклад такого вида подойдет тем, кто не хочет хранить деньги дома, но при этом хочет иметь возможность при необходимости быстро воспользоваться деньгами, провести разовую расчетную операцию.

Срочные банковские депозиты открываются на определенный промежуток времени. В течение этого срока предполагается, что клиент не заберет деньги. Доходность депозита зависит от срока, суммы (чем она больше, тем больше проценты по депозиту) и частоты, с которой начисляются проценты. По истечению срока клиенту выдается вся сумма депозита с процентами или без них (в случае, если выплаты по процентам производились в течение срока). Проценты по депозитам такого вида достаточно высокие. Открывать срочный вклад рекомендуется тем, кто хочет значительно увеличить итоговую сумму.

Следует отметить, что существует возможность забрать средства со срочного депозита, но в этом случае процент депозита в банке будет начисляться по ставке «до востребования» (минимальной). Но сегодня некоторые украинские банки предлагают более выгодный депозит, по условиям которого даже при досрочном снятии проценты по депозитным вкладам будут повышенные. И хотя вероятность досрочного снятия небольшая, взяв такой депозит, Вы получите дополнительные гарантии.

В случае если Вы не снимаете деньги вовремя, банк переводит их на Ваш депозитный счет до востребования или пролонгирует (продлевает) срок действия договора. Депозитные ставки начисляются согласно заключенному договору.

В зависимости от возможности или невозможности пополнения срочные вклады делятся на накопительные и сберегательные.

Отметим, что данная классификация депозитов, условная, так как на практике часто встречаются вклады, сочетающие разные характеристики.

Сберегательный вклад - это депозит в традиционном понимании. Предоставляет минимум функций, в ряде случаев возможна капитализация процентов.

Сберегательный депозит стоит открывать в том случае, если для Вас не принципиально важно получать дополнительный доход каждый месяц. В большинстве случаев в договоре не предусмотрена возможность внесения денег в период действия договора. Но это очень удобный и выгодный способ сберечь свои накопления. Схема проста: Вы приносите сумму в банк, выбираете наиболее подходящий режим выплаты процентов. При сберегательном вкладе - выплата производится в конце срока или даже авансом (ежемесячно, поквартально). При этом Вы не можете вносить на счет дополнительных денег.

Стоит отметить, что вклады с капитализацией процентов дают дополнительный выигрыш в итоговой сумме. Каждый месяц проценты по вкладу прибавляются к сумме депозита, и дальнейшее начисление происходит с учетом ранее капитализированных процентов. При расчете итоговой выплаты депозитный калькулятор benefit.ua учитывает это, что является весьма удобной функцией.

Накопительные депозиты подразумевают возможность вносить дополнительные деньги во время действия договора. Такие вклады очень удобны при необходимости накопить сумму для крупной покупки. Их основное преимущество заключается в том, что такие депозитные операции банков позволяют значительно увеличить итоговую сумму. Проценты также будут начисляться от увеличенной суммы. Открывая такой вклад, многие не спешат снимать проценты, стремясь накопить больше.

Часто такие депозитные ставки в банках Украины предлагаются как часть комплексной программы. Так, например, с помощью депозита клиент может накопить часть стоимости жилья. Через некоторое время банк выдаст кредит на оставшуюся сумму.

Депозитные ставки банков по накопительным вкладам обычно ниже, чем по сберегательным. Так как банк не может прогнозировать, сколько денег будет на счете в определенный момент времени. Если у клиента нет большой суммы для первоначального взноса, то ссудный процент для банка имеет второстепенное значение.

В большинстве случаев, депозитные ставки в банках на сумму пополнения вклада не отличаются от основных. Но в некоторых случаях в договоре вклада могут быть прописаны различные ограничения, которые не позволят вкладчику пользоваться накопительным счетом с максимальной эффективностью.

Во-первых, могут существовать ограничения на сумму общего вклада (например, можно пополнять лишь до определенно уровня) или на сумму дополнительного взноса.

Во-вторых, могут быть введены ограничения по сроку пополнения. К примеру, вклад можно пополнять только первые полгода или нельзя пополнять в последний месяц действия договора. Причина этому очевидна: банку невыгодно выплачивать годовой процент по вкладу за сумму, которая пролежала на счету только месяц.

Также существуют депозиты банков, которые можно не только пополнять, но и снимать с них деньги без потери процентов. Но при этом в договоре четко оговаривается размер минимального платежа и сроки взносов. То есть, деньги Вы сможете снимать только до определенного порога - неснижаемого остатка. Как правило, депозитные ставки банков Украины данной категории вкладов, немного ниже, чем традиционных срочных вкладов.

Также необходимо отметить, какие ещё существуют депозиты в украинских банках.

Расчетные - подойдут тем, кто хочет сохранять контроль над средствами. Такие депозиты в банках чаще всего предполагают создание пластиковой карточки. Вклады можно пополнять, выплата по процентам осуществляется на счет или карточку, при этом существует возможность свободно использовать средства. При этом также существует минимальный остаток, при превышении которого ставка выплаты снижается.

Мультивалютные - такие депозиты украинских банков подразумевают хранение денег сразу в нескольких валютах. Для каждой из них процентная ставка разная. Предусмотрен неснижаемый остаток по каждой валюте. Оставшуюся сумму можно снять или перевести в другую валюту по курсу банка.

Специализированные - такие депозиты в Украине предоставляются отдельным категориям граждан: ветеранам, работникам ряда предприятий, детям, клиентам банка.

studfiles.net


Смотрите также